1- La venta se contabiliza en la cuenta 700 «Venta de mercaderías». Como se trata de un ingreso hay que anotarla en el haber porque los ingresos funcionan como las cuentas de pasivo y estas nacen por el haber. 2.- Vender a crédito significa que no cobro el dinero ahora sino que el cliente me lo debe. Se contabiliza en la cuenta 430 Lacuenta Organismos de la SS acreedores siempre se contabiliza, con el abono de las nóminas de los empleados. Los responsables de las empresas como tú, tenéis la obligación de saldar directamente un doble concepto: La cantidad pendiente de pago a la SS. En concreto, las contingencias comunes y las profesionales y de Loscriterios establecidos en la normativa anterior no constituyen una novedad en nuestra doctrina contable, puesto que algunos de ellos ya se mencionaban en la consulta 6 del BOICAC número 38 de junio de 1999 en la que se establecen los criterios para poder contabilizar un contrato de renting como un contrato de arrendamiento financiero Cuandohagas un modelo de factura proforma, existe una serie de documentación que debe contener: · En el encabezado las palabras “Factura Proforma”. · La fecha de emisión. · Los datos del proveedor tales como: dirección, nombre comercial, razón social, NIF, etc. · Los datos del cliente: dirección, nombre comercial, razón social Buenosdías, espero que alguien me pueda ayudar a contabilizar la compra de un pagare de bankia a tres meses. Con fecha 30/01/2012 se compra el pagare y en el movimiento del banco aparece 29.761,82€ cuando la compra del pagare es de 30.000€, me comentan que la diferencia es por los intereses, posteriormente con fecha 30/04/2012 Paraasentar contablemente una importación de bienes hay que realizar los siguientes pasos: Contabilizar la factura del proveedor extranjero. Contabilización de la factura del agente de aduanas. Incluir en el Libro Registro de Facturas Recibidas, las correspondientes al agente de aduanas, y del DUA como factura del proveedor. Elespecialista en gestión de seguros sociales explica de manera detallada este proceso: “La cuota empresarial se contabiliza como un gasto de la empresa, en concreto un gasto de personal y por este motivo hay que registrarlo en la contabilidad, concretamente el Plan General Contable establece la cuenta 642, Seguridad Social a Contabilizarrecibos. Soy un poco nueva en esto y aunque tengo algunos conocimientos de contabilidad aun estoy un poco verde. Tengo una factura de un proveedor y me ha dicho que normalmente y si trabajamos juntos, los pagos se hacen por recibos domiciliados. Tengo contabilizada la factura así: 6000001. 6000002. 4727005 a 4000001. Fianzasrecibidas a largo plazo 185. Depósitos recibidos a largo plazo, según proceda. No obstante, si la devolución de aquellas cantidades debe realizarse en un plazo no superior a 12 meses, las cuentas de abono serán la 560. Fianzas recibidas a corto plazo o la 561. Depósitos recibidos a corto plazo, según corresponda. Re Factura en negativo con abono. El problema sí lo tienes al contabilizar la factura pues lo has hecho en negativo en lugar de abonar el (menor) gasto y cargar el proveedor; haciéndolo así no tendrías la duda que ahora te surge: al cobro del descuento, cargas la tesorería y abonas el proveedor, cancelando el cargo derivado de la factura r8fJ.